DOSKONAŁY FAKTURZYSTA – intensywne warsztaty praktyczne

Cel szkolenia: Podczas szkolenia wskazujemy aktualne zasady fakturowania oraz najważniejsze zmiany, które są stosowane przez chętnych podatników oraz dla pozostałych, którzy chcą się przygotować do wdrożenia w zakresie stosowania Krajowego Systemu e-Faktur

Adresaci szkolenia:

• osoby rozpoczynające pracę z fakturowaniem (początkujący przedsiębiorcy, asystenci, właściciele małych firm, menedżerowie)
• pracownicy działów handlowych zajmujący się wystawaniem faktur VAT
• pracownicy działów zakupów przyjmujący faktury
• pracownicy działów księgowości oraz działów finansowych, biur księgowych chcący uzupełnić i uporządkować wiedzę w zakresie faktur VAT
• osoby zainteresowane najnowszymi zmianami w fakturowaniu
•  

Efekty kształcenia:

W zakresie wiedzy słuchacz uzyska informacje dotyczace  :

 –  aktualnie obowiązujących przepisów w zakresie fakturowania i planowanych zmian
 –  przepisów dotyczących wystawiania, korygowania i anulowania faktur,
 – konsekwencji błędnego wystawienia faktury,
 – odliczenia podatku naliczonego,
 – prawidłowej dokumentacji wybranych czynności w podatku VAT,
 – odpowiedzialności karnoskarbowej z tytułu błędnego wystawienia faktury,
 – białej listy podatników
 – NIP- u na paragonie
 – wystawiania faktur ustrukturyzowanych w ramach systemu KSEF
 – bieżącego orzecznictwa i stanowiska organów podatkowych w zakresie faktur VAT.                                       

W zakresie umiejętności: 

– pozyskanie umiejętności weryfikacji dokumentów na potrzeby podatku VAT,
– zapoznanie z tematem faktur ustrukturyzowanych i zasad ich wystawiania w systemie KSEF,

 W zakresie kompetencji społecznych:

– uzyskanie informacji dotyczących sposobów obrony przed zarzutami ze strony organów podatkowych w zakresie ewidencji podatku VAT oraz minimalizacji odpowiedzialności karnoskarbowej.

I i II dzień
1. Zasady fakturowania :
– podmioty zobowiązane do wystawienia faktury,
– czynności wymagające wystawienia faktury
– podstawy prawne – ustawa i rozporządzenia,
2. Przykłady faktur
– faktury wystawiane na żądanie,
– faktury dokumentujące sprzedaż zwolnioną,
– faktury wystawiane przy stosowaniu metody kasowej,
– faktury uproszczone,
– faktury do paragonu,
– faktury wystawiane przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi,
– faktury krajowe w walucie obcej,
– faktury dokumentujące transakcje o charakterze ciągłym,
– faktury przy sprzedaży wysyłkowej,
– faktury wystawiane przy transakcjach zagranicznych,
– „puste” faktury.
3. Zmodyfikowane elementy faktur. – pozycje obowiązkowe i fakultatywne w zakresie faktur, korekt, duplikatów.
4. Refaktura
– kiedy można ją wystawić i na czym to polega;
– obowiązek podatkowy a refaktura;
– stawka podatku VAT a refaktura;
– jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej;
– jakie wymogi stawiają refakturze organy podatkowe.
5. Mechanizm podzielonej płatności
– wykaz towarów i usług objętych obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności – załącznik nr 15;
– limit transakcji;
– obowiązki jakie split payment nakłada na sprzedawcę oraz nabywcę;
– płatność zaliczki w split payment;
– sankcje przewidziane dla obu stron transakcji, dla której przepisy przewidują obowiązkowy split payment; czy można ich uniknąć?
– jakie zobowiązania można regulować ze środków zgromadzonych na koncie VAT – zmiany przewidziane w pakiecie SLIM VAT III.
6. Nota korygująca
–  jakie błędy mogę naprawić notą korygującą;
– czy notą mogę skorygować wszystkie dane dotyczące nabywcy ?
– kto może wystawić notę korygującą;
– zgoda na wystawienie noty korygującej
7. Dokumentowanie transakcji w Grupach VAT od 01.01.2023r.
– zakres czynności podlegających fakturowaniu,
– noty księgowe wewnątrz grupy,
– dodatkowa ewidencja dla członków grupy.
8. Anulowanie faktury
– na czym polega anulowanie faktury;
– pod jakimi warunkami jest dopuszczalne;
– co zrobić w sytuacji kiedy nie mogę anulować faktury – faktura korygująca do zera.

III dzień
1. Faktura zwykła czy ustrukturyzowana:
a. Krajowy System e-Faktur – kogo dotyczy i kiedy jest dobrowolny a kiedy będzie obowiązkowy?
b. rodzaje faktur ustrukturyzowanych,
c. elementy faktury ustrukturyzowanej,
d. zasady wprowadzania do obrotu e-faktury,
e. uprawnienia do KSeF,
f. plusy i minusy monitorowania faktur,
g. zasady funkcjonowania.
2. Faktury korygujące z uwzględnieniem korzystania z KSeF:
a. wpływ pakietu SLIM VAT I na ujęcie korekty u sprzedawcy i nabywcy,
b. korzystanie z KSeF a rozliczanie korekt,
c. ujęcie faktury korygującej IN MINUS i IN PLUS w JPK,
d. faktury korygujące WDT – zasady ewidencjonowania w JPK oraz w VAT-UE,
e. faktury korygujące WNT – zasady ujmowania w JPK oraz w VAT-UE,
f. korekty faktur exportowych,
g. korekty zbiorcze.
3. Terminy wystawiania faktur VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych
a. kiedy najwcześniej można wystawić fakturę?
b. kiedy najpóźniej można wystawić fakturę?
c. jakich faktur nie dotyczą ograniczenia czasowe?
d. konsekwencje niewystawienia faktury VAT w terminie;
e. termin wystawienia faktury „na żądanie
4.  Przeliczanie kwot wyrażonych w walucie obcej na złote
a.  kurs z dnia poprzedzającego dzień powstania obowiązku podatkowego;
b. kurs przyjęty dla podatku dochodowego – zasady stosowania;
c. czy estoński CIT ma wpływ na kurs przyjęty dla podatku VAT ?
d. kursy przy korektach – zmiany wprowadzone w ramach pakietu SLIM VAT III
5. Faktury zaliczkowe:
a. elementy faktury zaliczkowej,
b. terminy wystawienia,
c. konieczność wystawienia faktury końcowej,
d. stosowanie i skutki proform
6. Wysokość sankcji w ustawie o VAT
a.  kto i kiedy je poniesie;
b. zmiany jakie wprowadził pakiet SLIM VAT III
c. sankcje od 1.08.2026 w przypadku faktury poza KSeF.

dr Małgorzata Rzeszutek  doradca  podatkowy, założyciel  Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych.
Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT dla jednostek samorządu terytorialnego oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych.
W latach ubiegłych uczestnicząca w licznych projektach centralizacji w gminach i powiatach, polegających na szkoleniach i tworzeniu procedur centralizacyjnych oraz obecnie w procesach audytu po centralizacji

Adresaci szkolenia:

• osoby rozpoczynające pracę z fakturowaniem (początkujący przedsiębiorcy, asystenci, właściciele małych firm, menedżerowie)
• pracownicy działów handlowych zajmujący się wystawaniem faktur VAT
• pracownicy działów zakupów przyjmujący faktury
• pracownicy działów księgowości oraz działów finansowych, biur księgowych chcący uzupełnić i uporządkować wiedzę w zakresie faktur VAT
• osoby zainteresowane najnowszymi zmianami w fakturowaniu
•  

Metody pracy i materiały szkoleniowe:  Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę

Efektem kształcenia na kursie będzie poszerzenie posiadanej wiedzy oraz doskonalenie już posiadanych umiejętności zawodowych z zakresu prawidłowego prowadzenia dokumentacji podatku VAT, umiejętność wykonywania pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej, umiejętność przewidywania skutków i ponoszenia odpowiedzialności za podjęte działania.

Sposób i forma zaliczenia:Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)

Cena zawiera  dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane przed szkoleniem ), imienny certyfikat ukończenia szkolenia. Nagranie z możliwością ponownego odsłuchania

Forma realizacji szkolenia 

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online –  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.

• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.

• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.

• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e-mail

• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.

Zapisz się już dziś, wypełnij  Formularz zgłoszeniowy.

Możesz także pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo 

oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.